資金繰り計画

Liquiditätsplanung

意味

女性名詞資金繰り計画しきんぐりけいかく
名流動性計画りゅうどうせいけいかく

例文

Eine gute Liquiditätsplanung hilft dem Unternehmen, Engpässe früh zu erkennen.

綿密な資金繰り計画は、会社が資金不足を早期に見つけるのに役立つ。

コアイメージ

一定期間ごとの資金の出入りを予測し、支払いに必要な現金を確保する見通し

ドイツ語での定義

Eine Liquiditätsplanung zeigt, wann ein Unternehmen voraussichtlich Geld erhält und wann es Geld zahlen muss.

語源

Liquiditätsplanungは、Liquidität（流動性）とPlanung（計画）から成る複合語で、使える資金の出入りを前もって組み立てる語義になる。

コラム

Liquiditätsplanungでは、売上を計上した日ではなく実際に代金を受け取る日を扱うため、掛け売りの多い企業で特に重要になる。